基于SAP从采购到付款全流程集成化设计

发表于：2022/1/10 16:31:26  阅读量： [关闭]

一、采购到付款业务总览

中间科目应付暂估(收货/收发票，或采购在途)支持了收货与收发票不同的时点的业务现实，同时实现了及时记 账，确保财务角度的库存 = 业务角度的库存。

二、应付账款账期管理

1、付款条件，作为合同条款清单，如货到票到30天付款;

2、付款到期日，是由凭证行项目的基准日期加上付款条件日期;

3、距离付款净天数，是由付款到期日 减去 付款计划日期，小于等于0天表示已 经超期未付款项，应该执行付款流程;

三、采购预付款

报账单发起后，需要进行资金校验计划，以预算控支出，校对供应商的付款金额不能超过合同付款计划金额，校验计划通过后，进入业务审批环节 ;

业务审批完成后，进入共享审批，然后再发起推送付款指令;

司库完成资金支付后，返回状态，报账系统推送SAP的付款凭证信息;

SAP接收到共享系统的付款凭证信息，生成付款凭证(付款凭证的应付行项目，需要带上采购订单号码);

四、采购发票校验集成方案

采购员基于采购订单、收货、发票进行预制发票 ，必须保持与纸质发票金额一致(特别是税额) ;

在MIR7税行拆分，并加载税务系统发票号选择、关联，验证;

采购员在共享平台将票夹发票与报账单进行关联;

本地财务在共享审核，还需要在SAP将进项税行项目检查，模拟检查凭证分录与金额，或者增加“进项税转出”分录，确保最终过账的凭证无误;

发票校验，形成的会计凭证，需要将应付账款按照订单号码进行拆分(SAP需要做增强实现)，同时要写入报账单号和MIRO行号到参考字段，清账首先考虑采购订单号，再考虑报账单号和MIRO行号，若有合同号，还需要写入合同号;

五、发票冲销流程

SAP做开发发票冲销申请界面，选择SAP发票号(51056*)然后通过进项税行项目“分配字段”获取所有纸质发票号去VAT查询该发票是否被认证;

检查发票对应的应付账款是否被付款清账，若已付款并清账需要做FBRA清账取消;

SAP与共享冲销接口与正向审批验证审批接口是一个接口，SAP需要通过新的单号发起，字段信息一致只是金额是负数;

六、采购发票付款

将SAP未清项目拉取到共享，做付款申请，进行审批;

业务审批完成后，进入共享审批，然后再发起推送付款指令;

司库完成资金支付后，返回状态，报账系统推送SAP的付款凭证信息;

SAP接收到共享系统的付款凭证信息，生成付款凭证(付款凭证的应付行项目，需要带上采购订单号码);

七、员工报销流程

业务人员在共享系统发起费用报账单，进行费用审批，审批通过后通过费控和FICO的接口生成FICO挂账凭证，如果需要付款的报账单，则需要到司库系统进行付款

付款结果信息传输至费控系统，然后通过费控系统生成凭证支付信息，在SAP生成付款会计凭证。

附：相关集成系统功能切分

税务管理系统(VAT)：进项发票验证、认证、进项发票管理、销项发票处理;

费控管理系统：行政等管理费用申请、报账管理系统;

司库管理系统：提供银企直连及资金支付、调拨、归集的统一管理;

共享管理系统：作为集团财务共享平台，提供付款、收款等财务集中处理平台。